Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o nadzorze uzupełniającym nad instytucjami kredytowymi, zakładami ubezpieczeń, zakładami reasekuracji i firmami inwestycyjnymi wchodzącymi w skład konglomeratu finansowego oraz niektórych innych ustaw

kol. A




od
do wpływy wydatki











A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L












1.































































































2.































































































3.
































































































Nazwa głównego oddziału: .....................................
Sporządzone za okres od dnia ....... r. do dnia ....... r.
I. Transakcje głównego oddziału w ramach ubezpieczeniowej grupy kapitałowej
I.3. Informacje zbiorcze o transakcjach głównego oddziału w ramach ubezpieczeniowej grupy kapitałowej, w skład
której wchodzi zagraniczny zakład reasekuracji wykonujący działalność na terytorium RP poprzez główny oddział
Nazwa podmiotu wiodącego w ubezpieczeniowej grupie
kapitałowej ........................
Nazwa podmiotu będącego

Opis rodzaju


Okres, w
Okres, w
Przepływy
stroną transakcji z

podstawy


którym
którym
pieniężne w
głównym oddziałem
Rodzaj
faktycznej i
Liczba
Wartość
transakcje
transakcje
okresie

transakcji
prawnej
transakcji
zobowiązań/
były
były
sprawozdawczym

zobowiązań/

wierzytelności
zawierane
wykonywane


21






wierzytelności


od
do
od
do
wpływy wydatki











A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K











1.























































































2.























































































3.
























































































Nazwa głównego oddziału: ...................
Sporządzone za okres od dnia ....... r. do dnia ...... r.
II.
Podpisy
....................... ............. ........... .........
imię nazwisko funkcja data podpis
....................... ............. ........... .........
imię nazwisko funkcja data podpis
....................... ............. ........... .........
imię nazwisko funkcja data podpis
...................... ............. ........... .........
imię nazwisko funkcja data podpis

22
....................... ............. ........... .........
imię nazwisko funkcja data podpis
....................... ............. ........... .........
imię nazwisko funkcja data podpis
....................... ............. ........... .........
imię nazwisko funkcja data podpis
...................... ............. ........... .........
imię nazwisko funkcja data podpis
....................... ............. ........... .........
imię nazwisko funkcja data podpis
....................... główny księgowy ........... .........
imię nazwisko data podpis
osoba wskazana do udzielania
wyjaśnień w sprawie sposobu
sporządzenia sprawozdania
....................... finansowego ........... .........
imię nazwisko data podpis
............. ........... .........
e-mail telefon faks
osoba, której powierzono
prowadzenie ksiąg
........ ............. rachunkowych ........... .........
imię nazwisko data podpis
Noty objaśniające:
* Sprawozdanie powinno zostać przesłane do organu nadzoru w formie zwartej (zszyte, w oprawie termicznej lub innej). Każda strona w stopce powinna
posiadać kolejny numer. Sprawozdanie zawiera formularze ponumerowane, zgodnie ze spisem formularzy.
* Główny oddział jest zobowiązany wypełnić wszystkie formularze; jeżeli poszczególne pozycje nie występują, należy wpisać wartość 0. Kwoty wykazywane
w sprawozdaniu podaje się z dokładnością do tysiąca złotych.
* Jeśli zakład reasekuracji podlegający dodatkowemu nadzorowi wchodzi na dzień bilansowy w skład kilku ubezpieczeniowych grup kapitałowych, a
dodatkowo w okresie sprawozdawczym wchodził w skład innych ubezpieczeniowych grup kapitałowych, wówczas formularze części II należy sporządzić
oddzielnie dla każdej z ubezpieczeniowych grup kapitałowych.
* Rodzaje transakcji należy wykazać zgodnie z § 4 ust. 1 rozporządzenia.
Formularz I.1.

23
W kolumnie A należy wskazać podmiot wiodący w ubezpieczeniowej grupie kapitałowej zagranicznego zakładu reasekuracji wykonującego działalność
na terytorium RP poprzez główny oddział. Podmiotem wiodącym w ubezpieczeniowej grupie kapitałowej jest podmiot wchodzący w skład ubezpieczeniowej
grupy kapitałowej i niepozostający w stosunku zależności od jakiegokolwiek innego podmiotu, będący:
-
zakładem reasekuracji podlegającym nadzorowi dodatkowemu lub
-
zakładem ubezpieczeń podlegającym nadzorowi dodatkowemu, lub
-
zagranicznym zakładem reasekuracji, będącym podmiotem dominującym zakładu reasekuracji podlegającego nadzorowi dodatkowemu, lub
-
zagranicznym zakładem ubezpieczeń, będącym podmiotem dominującym zakładu reasekuracji podlegającego nadzorowi dodatkowemu, lub
-
dominującym podmiotem ubezpieczeniowym, będącym podmiotem dominującym zakładu reasekuracji podlegającego nadzorowi dodatkowemu, lub
-
dominującym podmiotem nieregulowanym, będącym podmiotem dominującym zakładu reasekuracji podlegającego nadzorowi dodatkowemu, lub
-
mieszanym dominującym podmiotem ubezpieczeniowym, będącym podmiotem dominującym zakładu reasekuracji podlegającego nadzorowi
dodatkowemu.
W kolumnie C należy wykazać status podmiotu wiodącego zgodnie z oznaczeniami: OF - osoba fizyczna, OP - osoba prawna oraz JO - jednostka
organizacyjna niemająca osobowości prawnej.
W kolumnie E należy podać rodzaj podmiotu, używając określonych symboli: ZU - zakład ubezpieczeń, ZR - zakład reasekuracji, IKB - instytucja
kredytowa bank, IKNB - instytucja kredytowa niebędąca bankiem, FI - firma inwestycyjna, PP - pozostałe podmioty.
Formularz I.2.
W kolumnie B należy wykazać nazwy oraz kody krajów siedziby podmiotów wykazanych w kolumnie A zgodne z normami ISO.
W kolumnie C należy wykazać rodzaj podmiotu wykazanego w kolumnie A, używając określonych symboli: ZU - zakład ubezpieczeń, ZR - zakład
reasekuracji, IKB - instytucja kredytowa bank, IKNB - instytucja kredytowa niebędąca bankiem, FI - firma inwestycyjna, PP - pozostałe podmioty.
W kolumnie D należy wykazać typ bliskiego powiązania podmiotu z kolumny A z zagranicznym zakładem reasekuracji wykonującym działalność na
terytorium RP poprzez główny oddział, używając symboli: A - dominacja, B - znaczący udział kapitałowy, C - uprawnienia do wykonywania większości praw
głosu na podstawie umowy o zarządzanie, o której mowa w art. 7 § 1 ustawy z dnia 15 września 2000 r. - Kodeks spółek handlowych, lub innej umowy o
podobnym charakterze zawartej z innymi akcjonariuszami, wspólnikami lub udziałowcami oraz D - brak powiązań.
W kolumnie E należy wykazać rodzaje transakcji zgodnie z § 4 ust. 1 rozporządzenia.
W kolumnie I należy określić, w formacie daty DD-MM-RRRR lub w formie opisowej, termin (przewidywany termin) rozpoczęcia wykonywania transakcji
(realizowania przez zakład reasekuracji przyjętego zobowiązania lub przysługującej wierzytelności, z uwzględnieniem terminu wcześniejszego, jeżeli są
różne).
W kolumnie J należy określić, w formacie daty DD-MM-RRRR lub w formie opisowej, termin (przewidywany termin) zakończenia wykonywania transakcji
(zrealizowania przez zakład reasekuracji przyjętego zobowiązania lub przysługującej wierzytelności, z uwzględnieniem terminu późniejszego, jeżeli są różne).
Formularz I.3.
W kolumnie F należy określić, w formacie daty DD-MM-RRRR, najwcześniejszą datę zawarcia transakcji spośród transakcji, o których informacja podana
została łącznie.
W kolumnie G należy określić, w formacie daty DD-MM-RRRR, najpóźniejszą datę zawarcia transakcji spośród transakcji, o których informacja podana
została łącznie.

24
W kolumnie H należy określić, w formacie daty DD-MM-RRRR lub w formie opisowej, najwcześniejszy termin (przewidywany termin) rozpoczęcia
wykonywania transakcji (realizowania przez zakład reasekuracji przyjętego zobowiązania lub przysługującej wierzytelności, z uwzględnieniem terminu
wcześniejszego, jeżeli są różne) spośród transakcji, o których informacja podana została łącznie.
W kolumnie I należy określić, w formacie daty DD-MM-RRRR lub w formie opisowej, najpóźniejszy termin (przewidywany termin) zakończenia
wykonywania transakcji (realizowania przez zakład reasekuracji przyjętego zobowiązania lub przysługującej wierzytelności, z uwzględnieniem terminu
późniejszego, jeżeli są różne) spośród transakcji, o których informacja podana została łącznie.


























12/74rch


25