Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o nadzorze uzupełniającym nad instytucjami kredytowymi, zakładami ubezpieczeń, zakładami reasekuracji i firmami inwestycyjnymi wchodzącymi w skład konglomeratu finansowego oraz niektórych innych ustaw

– 10 –
podmiot dominujący w holdingu finansowym, unijna dominująca finansowa
spółka holdingowa o działalności mieszanej, podmiot dominujący w holdingu
finansowym w państwie członkowskim albo dominująca finansowa spółka
holdingowa o działalności mieszanej w państwie członkowskim;
5)
unijny podmiot dominujący w holdingu finansowym, unijna dominująca
finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej, podmiot dominujący
w holdingu finansowym w państwie członkowskim z siedzibą na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej albo dominująca finansowa spółka holdingowa
o działalności mieszanej w państwie członkowskim z siedzibą na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej jest podmiotem dominującym wobec banku
krajowego i instytucji kredytowych – sprawuje Komisja Nadzoru
Finansowego;
6)
instytucje finansowe z siedzibą w różnych państwach członkowskich lub
dominujące podmioty nieregulowane w rozumieniu art. 3 pkt 5 ustawy
o nadzorze uzupełniającym z siedzibą na terytorium różnych państw
członkowskich są podmiotami dominującymi wobec banku lub instytucji
kredytowych działających na podstawie zezwoleń udzielonych w państwach
członkowskich, w których mają siedziby te instytucje finansowe lub
dominujące podmioty nieregulowane – sprawuje władza nadzorcza, która
udzieliła zezwolenia na prowadzenie działalności bankowi lub instytucji
kredytowej o najwyższej sumie bilansowej;
7)
instytucja finansowa lub dominujący podmiot nieregulowany w rozumieniu
art. 3 pkt 5 ustawy o nadzorze uzupełniającym jest podmiotem dominującym
wobec banku lub instytucji kredytowych działających na podstawie zezwoleń
udzielonych w państwach członkowskich innych niż państwo siedziby tej
instytucji finansowej lub dominującego podmiotu nieregulowanego –
sprawuje władza nadzorcza, która udzieliła zezwolenia na prowadzenie
działalności bankowi lub instytucji kredytowej o najwyższej sumie
bilansowej, a bank lub instytucję kredytową uważa się za podmioty zależne
od unijnego podmiotu dominującego w holdingu finansowym albo unijnej
dominującej finansowej spółki holdingowej o działalności mieszanej.”,
– 11 –
b)
ust. 9 otrzymuje brzmienie:
„9. W celu dokonania uzgodnienia, o którym mowa w ust. 8, właściwe władze
nadzorcze mogą zasięgnąć opinii unijnej instytucji dominującej, unijnego podmiotu
dominującego w holdingu finansowym, unijnej dominującej finansowej spółki
holdingowej o działalności mieszanej albo instytucji kredytowej lub banku
o najwyższej sumie bilansowej, o których mowa w ust. 6.”,
c)
ust. 11 otrzymuje brzmienie:
„11. Komisja Nadzoru Finansowego informuje unijną instytucję dominującą,
unijny podmiot dominujący w holdingu finansowym, unijną dominującą finansową
spółkę holdingową o działalności mieszanej albo bank o najwyższej sumie
bilansowej, o których mowa w ust. 6, o sprawowaniu przez siebie nadzoru
skonsolidowanego.”.
Art. 3. W ustawie z dnia 22 maja 2003 r. o działalności ubezpieczeniowej (Dz. U.
z 2013 r. poz. 950 i 1289) w art. 2 w ust. 1 w pkt 5c lit. b otrzymuje brzmienie:
„b) jest podmiotem zależnym od dominującego podmiotu ubezpieczeniowego lub
dominującego podmiotu nieregulowanego w rozumieniu ustawy o nadzorze
uzupełniającym, lub zakładu ubezpieczeń mającego siedzibę w państwie
niebędącym państwem członkowskim Unii Europejskiej, lub zakładu reasekuracji
mającego siedzibę w państwie niebędącym państwem członkowskim
Unii Europejskiej, lub”.
Art. 4. W ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U.
z 2010 r. Nr 211, poz. 1384, z późn. zm.) w art. 98a:
1)
w ust. 2:
a)
pkt 18 i 19 otrzymują brzmienie:
„18) firma inwestycyjna dominująca w państwie członkowskim – rozumie się dom
maklerski lub zagraniczną firmę inwestycyjną, od której podmiotem zależnym
jest firma inwestycyjna, bank lub instytucja finansowa, lub która posiada
udział kapitałowy w takich podmiotach, oraz która nie jest podmiotem
zależnym od innej instytucji działającej na podstawie zezwolenia udzielonego
w tym samym państwie członkowskim ani od finansowej spółki holdingowej

5) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2011 r. Nr 106, poz. 622,
Nr 131, poz. 763 i Nr 234, poz. 1391, z 2012 r. poz. 836 i 1385 oraz z 2013 r. poz. 433, 984 i 1289.
– 12 –
lub dominującego podmiotu nieregulowanego mających siedzibę na
terytorium tego samego państwa członkowskiego;
19) finansowa spółka holdingowa dominująca w państwie członkowskim –
rozumie się finansową spółkę holdingową działającą na podstawie
zezwolenia, która nie jest podmiotem zależnym od instytucji działającej na
podstawie zezwolenia udzielonego w tym samym państwie członkowskim ani
od finansowej
spółki holdingowej lub dominującego podmiotu
nieregulowanego mających siedzibę na terytorium tego samego państwa
członkowskiego;”,
b)
po pkt 19 dodaje się pkt 19a w brzmieniu:
„19a) dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej
w państwie członkowskim – rozumie się dominujący podmiot nieregulowany,
który nie jest podmiotem zależnym od instytucji działającej na podstawie
zezwolenia udzielonego w tym samym państwie członkowskim ani
dominującego podmiotu nieregulowanego mającego siedzibę na terytorium
tego samego państwa członkowskiego;”,
c)
pkt 20 i 21 otrzymują brzmienie:
„20) unijna dominująca firma inwestycyjna – rozumie się firmę inwestycyjną
dominującą w państwie członkowskim, która nie jest podmiotem zależnym od
instytucji, finansowej spółki holdingowej ani dominującego podmiotu
nieregulowanego mających siedzibę na terytorium państwa członkowskiego;
21) unijna dominująca finansowa spółka holdingowa – rozumie się finansową
spółkę holdingową dominującą w państwie członkowskim, która nie jest
podmiotem zależnym od instytucji, finansowej spółki holdingowej ani
dominującego podmiotu nieregulowanego mających siedzibę na terytorium
państwa członkowskiego;”,
d)
po pkt 21 dodaje się pkt 21a w brzmieniu:
„21a) unijna dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej –
rozumie się dominującą finansową spółkę holdingową o działalności
mieszanej w państwie członkowskim, która nie jest podmiotem zależnym od
instytucji, finansowej spółki holdingowej ani dominującego podmiotu
nieregulowanego
mających siedzibę na terytorium państwa
członkowskiego;”;
– 13 –
2)
w ust. 7 pkt 2 otrzymuje brzmienie:
„2) podmiotem zależnym od finansowej spółki holdingowej dominującej w państwie
członkowskim, dominującej finansowej spółki holdingowej o działalności
mieszanej w państwie członkowskim, unijnej dominującej finansowej spółki
holdingowej lub unijnej dominującej finansowej spółki holdingowej o działalności
mieszanej;”;
3)
w ust. 8 pkt 2–5 otrzymują brzmienie:
„2) od finansowej spółki holdingowej dominującej w państwie członkowskim,
dominującej finansowej spółki holdingowej o działalności mieszanej w państwie
członkowskim, unijnej dominującej finansowej spółki holdingowej lub unijnej
dominującej finansowej spółki holdingowej o działalności mieszanej podmiotem
zależnym jest dom maklerski lub zagraniczna firma inwestycyjna, a jednocześnie
podmiotami zależnymi w stosunku do tej spółki nie są banki krajowe lub
instytucje kredytowe – sprawuje organ nadzoru, który udzielił zezwolenia na
prowadzenie działalności tego domu maklerskiego lub tej zagranicznej firmy
inwestycyjnej;
3)
od finansowej spółki holdingowej dominującej w państwie członkowskim,
dominującej finansowej spółki holdingowej o działalności mieszanej w państwie
członkowskim, unijnej dominującej finansowej spółki holdingowej lub unijnej
dominującej finansowej spółki holdingowej o działalności mieszanej podmiotami
zależnymi są domy maklerskie lub zagraniczne firmy inwestycyjne, które uzyskały
zezwolenie na prowadzenie działalności w dwóch lub więcej państwach
członkowskich, a jednocześnie podmiotami zależnymi w stosunku do tej spółki nie
są banki krajowe lub instytucje kredytowe – sprawuje organ nadzoru, który udzielił
zezwolenia na prowadzenie działalności tego domu maklerskiego lub tej
zagranicznej firmy inwestycyjnej w państwie członkowskim, w którym siedzibę
posiada ta spółka;
4)
od dwóch lub więcej finansowych spółek holdingowych dominujących
w państwach członkowskich, dominujących finansowych spółek holdingowych
o działalności mieszanej w państwach członkowskich, unijnych dominujących
finansowych spółek holdingowych lub unijnych dominujących finansowych spółek
holdingowych o działalności mieszanej, posiadających siedziby w dwóch lub
więcej państwach członkowskich, podmiotami zależnymi są domy maklerskie lub
– 14 –
zagraniczne firmy inwestycyjne, które uzyskały zezwolenia na prowadzenie
działalności w tych państwach członkowskich, a jednocześnie podmiotami
zależnymi w stosunku do tej spółki nie są banki krajowe lub instytucje kredytowe –
sprawuje organ nadzoru, który udzielił zezwolenia na prowadzenie działalności
tego domu maklerskiego lub tej zagranicznej firmy inwestycyjnej, która ma
najwyższą sumę bilansową;
5)
podmiotem dominującym wobec dwóch lub więcej domów maklerskich lub
zagranicznych firm inwestycyjnych jest finansowa spółka holdingowa dominująca
w państwie członkowskim, dominująca finansowa spółka holdingowa
o działalności mieszanej w państwie członkowskim, unijna dominująca finansowa
spółka holdingowa lub unijna dominująca finansowa spółka holdingowa
o działalności mieszanej, która posiada siedzibę w państwie członkowskim innym
niż państwo, w którym te domy maklerskie lub te zagraniczne firmy inwestycyjne
uzyskały zezwolenia na prowadzenie działalności, a jednocześnie podmiotami
zależnymi w stosunku do tej spółki nie są banki krajowe lub instytucje kredytowe –
sprawuje organ nadzoru, który udzielił zezwolenia na prowadzenie działalności
tego domu maklerskiego lub tej zagranicznej firmy inwestycyjnej, która ma
najwyższą sumę bilansową.”;
4)
ust. 10 otrzymuje brzmienie:
„10. W celu dokonania uzgodnienia, o którym mowa w ust. 9, właściwe organy
nadzoru mogą zasięgnąć opinii unijnej dominującej firmy inwestycyjnej, unijnej
dominującej finansowej spółki holdingowej, unijnej dominującej finansowej spółki
holdingowej o działalności mieszanej, a także tego domu maklerskiego lub tej
zagranicznej firmy inwestycyjnej, która ma najwyższą sumę bilansową.”;
5)
ust. 12 otrzymuje brzmienie:
„12. Komisja informuje unijną dominującą firmę inwestycyjną, unijną dominującą
finansową spółkę holdingową, unijną dominującą finansową spółkę holdingową
o działalności mieszanej albo dom maklerski, który ma najwyższą sumę bilansową,
o sprawowaniu przez siebie nadzoru w ujęciu skonsolidowanym.”.
Art. 5. 1. Do kwartalnych i dodatkowych rocznych sprawozdań finansowych
i statystycznych oraz rocznych sprawozdań dotyczących transakcji przeprowadzanych
w ubezpieczeniowej grupie kapitałowej, o których mowa w art. 169 ust. 1, art. 173 ust. 1,
art. 223zzd ust. 1 i art. 223zzf ust. 1 ustawy zmienianej w art. 3, sporządzanych za kwartalne