Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw

Projekt

ROZPORZĄDZENIE
MINISTRA FINANSÓW

z dnia

w sprawie rodzaju danych statystycznych dotycz cych przestrzegania
adekwatności kapitałowej przez domy maklerskie przekazywanych
przez Komisję Nadzoru Finansowego do publicznej wiadomości


Na podstawie art. 98d ust. 4 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami
finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i Nr 157, poz. 1119 oraz z
2007 r. Nr …, poz. …) zarządza się, co następuje:

§ 1. Rozporządzenie określa rodzaje danych statystycznych dotyczących przestrzegania
adekwatności kapitałowej przez domy maklerskie, które są przekazywane przez Komisję
Nadzoru Finansowego do publicznej wiadomości.
§ 2. Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o:
1) rozporządzeniu o wymogach kapitałowych - rozumie się przez to rozporządzenie
Ministra Finansów z dnia ............... 2007 r. w sprawie zakresu i szczegółowych
zasad wyznaczania wymogów kapitałowych dla domów maklerskich oraz
maksymalnej wysokości kredytów, pożyczek i wyemitowanych dłużnych papierów
wartościowych w stosunku do kapitałów dla domów maklerskich (Dz. U. Nr ..., poz.
...);
2) rozporządzeniu o warunkach technicznych i organizacyjnych – rozumie się przez to
rozporządzenie Ministra Finansów z dnia ............... 2007 r. w sprawie szczegółowych
warunków szacowania przez dom maklerski kapitału wewnętrznego i dokonywania
przeglądów procesu szacowania i utrzymywania tego kapitału oraz warunków
technicznych i organizacyjnych dla firm inwestycyjnych i banków powierniczych
(Dz. U. Nr ..., poz. ...);
3) Komisji – rozumie się przez to Komisję Nadzoru Finansowego.
§ 3. Komisja przekazuje do publicznej wiadomości zbiorcze dane dotyczące przestrzegania
adekwatności kapitałowej przez domy maklerskie obliczane na podstawie przepisów
rozporządzenia o wymogach kapitałowych oraz rozporządzenia o warunkach technicznych i
organizacyjnych, które zawierają w szczególności:
1) w ujęciu jednostkowym:
a) poziom nadzorowanych kapitałów:
- wartość kapitałów podstawowych,
- wartość kapitałów uzupełniających II kategorii,
- wartość kapitałów uzupełniających III kategorii,

1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej – instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3
rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 lipca 2006 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania
Ministra Finansów (Dz. U. Nr 131, poz. 908 i Nr 169, poz. 1204).

1
b) wartość całkowitego wymogu kapitałowego, w tym w szczególności wartość
wymogu z tytułu:
- ryzyka rynkowego objętego modelem,
- ryzyka rynkowego nieobjętego modelem,
- ryzyka cen instrumentów kapitałowych,
- ryzyka cen towarów,
- ryzyka szczególnego cen instrumentów dłużnych,
- ryzyka ogólnego stóp procentowych,
- ryzyka walutowego,
- ryzyka rozliczenia – dostawy,
- ryzyka kontrahenta,
- ryzyka kredytowego,
- przekroczenia limitu koncentracji zaangażowania i limitu dużych
zaangażowań,
- ryzyka operacyjnego,
- pozostałych kategorii ryzyka,
c) wartość wymogu kapitałowego z tytułu kosztów stałych,
d) wartość kapitału wewnętrznego;
2) w ujęciu skonsolidowanym:
a) poziom nadzorowanych kapitałów:
- wartość kapitałów podstawowych,
- wartość kapitałów uzupełniających II kategorii,
- wartość kapitałów uzupełniających III kategorii,
b) wartość całkowitego wymogu kapitałowego, w tym w szczególności wartość
wymogu z tytułu:
- ryzyka rynkowego objętego modelem,
- ryzyka rynkowego nieobjętego modelem,
- ryzyka cen instrumentów kapitałowych,
- ryzyka cen towarów,
- ryzyka szczególnego cen instrumentów dłużnych,
- ryzyka ogólnego stóp procentowych,
- ryzyka walutowego,
- ryzyka rozliczenia – dostawy,
- ryzyka kontrahenta,
- ryzyka kredytowego,
- przekroczenia limitu koncentracji zaangażowania i limitu dużych
zaangażowań,
- ryzyka operacyjnego,
- pozostałych kategorii ryzyka,
c) wartość wymogu kapitałowego z tytułu kosztów stałych,
d) wartość kapitału wewnętrznego.

§ 4. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem ...............


Minister Finansów

2
UZASADNIENIE

Przedstawiony projekt rozporządzenia przygotowany został na podstawie art. 98d ust. 4
ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz.
1538, z późn. zm.) zgodnie z którym minister właściwy do spraw instytucji finansowych
określa w drodze rozporządzenia rodzaje zbiorczych danych statystycznych dotyczących
przestrzegania adekwatności kapitałowej przez domy maklerskie, biorąc pod uwagę
konieczność umożliwienia przeprowadzenia porównania przestrzegania adekwatności
kapitałowej w różnych państwach członkowskich.
Celem projektowanych regulacji jest m.in. implementacja zapisów Dyrektywy 2006/49/WE
Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 14 czerwca 2006 r. w sprawie adekwatności
kapitałowej firm inwestycyjnych i instytucji kredytowych (Dz.Urz.UE L177 z dnia
30.06.2006, str. 201), która przenosi do regulacji obowiązujących w UE propozycje zawarte
w tzw. Nowej Umowie Kapitałowej Bazylejskiego Komitetu ds. Nadzoru Bankowego.
Przedmiotowa dyrektywa, w powiązaniu z Dyrektywą 2006/48/WE Parlamentu
Europejskiego i Rady z dnia 14 czerwca 2006 r. w sprawie podejmowania i prowadzenia
działalności przez instytucje kredytowe (Dz.Urz.UE L177 z dnia 30.06.2006, str. 1),
ustanawia wymogi adekwatności kapitałowej mające zastosowanie względem firm
inwestycyjnych i instytucji kredytowych, zasad dotyczących obliczania funduszy własnych
oraz zasad ich nadzoru ostrożnościowego.
Przedmiotowe rozporządzenie stanowi implementację art. 37 Dyrektywy 2006/49/WE oraz
art. 144 Dyrektywy 2006/48/WE.
W opinii projektodawców regulacja nie mieści się w zakresie przedmiotowym zagadnień
podlegających konsultacjom z Europejskim Bankiem Centralnym, zgodnie z art. 2 ust. 1
decyzji Rady z dnia 29 czerwca 1998 r. (98/415/WE).
Projekt jest zgodny z prawem Unii Europejskiej.
Zgodnie z przepisami ustawy z dnia 7 lipca 2005 r. o działalności lobbingowej w procesie
stanowienia prawa (Dz. U. Nr 169, poz. 1414) projekt zostanie udostępniony na stronach
urzędowego informatora teleinformatycznego – Biuletynu Informacji Publicznej.

3
OCENA SKUTKÓW REGULACJI
1. Podmioty, na które oddziałuj przepisy projektowanych regulacji
Niniejsze rozporządzenie oddziałuje na domy maklerskie.
2. Wpływ regulacji na sektor finansów publicznych, w tym budżet państwa i budżety
jednostek samorz du terytorialnego
Wejście w życie projektowanego rozporządzenia nie wpłynie na sektor finansów
publicznych, w tym budżet państwa i budżety jednostek samorządu terytorialnego.
3. Wpływ regulacji na konkurencyjność gospodarki i przedsiębiorczość, w tym na
funkcjonowanie przedsiębiorstw
Wejście w życie przedmiotowego rozporządzenia nie będzie miało wpływu na
konkurencyjność gospodarki i przedsiębiorczość, w tym na funkcjonowanie
przedsiębiorstw.
4. Wpływ projektu na sytuację i rozwój regionalny
Projekt nie wpływa na sytuację i rozwój regionalny.
5. Wpływ regulacji na rynek pracy
Wejście w życie rozporządzenia nie wpłynie na rynek pracy.
6. Wyniki przeprowadzonych konsultacji
Treść projektu zostanie uzgodniona w trybie uzgodnień międzyresortowych, przy udziale
przedstawicieli zainteresowanych resortów oraz instytucji rynkowych, w szczególności:
Bankowego Funduszu Gwarancyjnego, Giełdy Papierów Wartościowych, Izby Domów
Maklerskich, Izby Zarządzających Funduszami i Aktywami, Krajowej Izby Biegłych
Rewidentów, Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych, MTS-CeTO, Narodowego
Banku Polskiego, Polskiego Stowarzyszenia Inwestorów Kapitałowych, Rady Banków
Depozytariuszy, Stowarzyszenia Emitentów Giełdowych.
4-16-om

4
Projekt


ROZPORZĄDZENIE
MINISTRA FINANSÓW

z dnia


w sprawie warunków jakim powinny odpowiadać wnioski o udzielenie zgody na
zastosowanie przez dom maklerski wybranych metod wykorzystywanych
do obliczania wysokości wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka kredytowego


Na podstawie art. 105a ust. 3 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami
finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i Nr 157, poz. 1119 oraz
2007 r. Nr …, poz. …) zarządza się, co następuje:

§ 1. Rozporządzenie określa wymogi, jakim powinny odpowiadać wnioski domów
maklerskich o udzielenie zgody na:
1) zastosowanie przez dom maklerski metody wewnętrznych ratingów do obliczania
wysokości wymogów kapitałowych;
2) wdrażanie metody wewnętrznych ratingów do obliczania wysokości wymogów
kapitałowych kolejno w odniesieniu do poszczególnych klas ekspozycji domu
maklerskiego lub grupy kapitałowej, w skład której wchodzi dom maklerski;
3) zastosowanie przez dom maklerski własnych oszacowań strat z tytułu niewykonania
zobowiązań (LGD) lub współczynników konwersji do obliczania wag ryzyka
ekspozycji wobec przedsiębiorstw, banków oraz rządów i banków centralnych;
4) zastosowanie przez dom maklerski dla klasy aktywów o charakterze kapitałowym
metody modeli wewnętrznych w rachunku metody wewnętrznych ratingów do
obliczania wysokości wymogów kapitałowych;
5) zastosowanie przez dom maklerski dla niektórych klas ekspozycji metody
standardowej, w przypadku gdy uzyskał on uprzednio zgodę na stosowanie metody
wewnętrznych ratingów;
6) zastosowanie przez dom maklerski dla niektórych klas ekspozycji metody
standardowej do obliczania wysokości wymogów kapitałowych, w przypadku gdy
uzyskał on uprzednio zgodę, o której mowa w pkt 2, dotyczącą tych klas ekspozycji;
7) odstąpienie przez dom maklerski od stosowania własnych oszacowań strat z tytułu
niewykonania zobowiązań (LGD) lub współczynników konwersji, w przypadku gdy
uzyskał on uprzednio zgodę, o której mowa w pkt 3.

§ 2. Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o:
1) rozporządzeniu o wymogach kapitałowych - rozumie się przez to rozporządzenie
Ministra Finansów z dnia ............... 2007 r. w sprawie zakresu i szczegółowych
zasad wyznaczania wymogów kapitałowych dla domów maklerskich oraz

1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej – instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3
rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 lipca 2006 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania
Ministra Finansów (Dz. U. Nr 131, poz. 908 i Nr 169, poz. 1204).

1