Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw

5
b) pkt 10 otrzymuje brzmienie:
„10) giełdzie – rozumie się przez to giełdę papierów
warto ciowych lub innych instrumentów finanso-
wych;”,
c) pkt 16-18 otrzymują brzmienie:
„16) podmiocie dominującym – rozumie się przez to
jednostkę dominującą w rozumieniu art. 3 ust. 1
pkt 37 ustawy z dnia 29 wrze nia 1994 r. o ra-
chunkowo ci (Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694,
z późn. zm.));
17) podmiocie zależnym – rozumie się przez to jed-
nostkę zależną w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 39
ustawy z dnia 29 wrze nia 1994 r. o rachunkowo-
ci;
18) grupie kapitałowej – rozumie się przez to grupę
kapitałową w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 44 ustawy
z dnia 29 wrze nia 1994 r. o rachunkowo ci;”,
d) po pkt 18 dodaje się pkt 18a-18f w brzmieniu:
„18a) dominującym podmiocie nieregulowanym – rozu-
mie się przez to podmiot, o którym mowa w art. 3
pkt 5 ustawy z dnia 15 kwietnia 2005 r. o nad-
zorze uzupełniającym nad instytucjami kredyto-
wymi, zakładami ubezpieczeń i firmami inwesty-
cyjnymi wchodzącymi w skład konglomeratu fi-
nansowego (Dz. U. Nr 83, poz. 719 oraz z 2006 r.
Nr 157, poz. 1119), zwanej dalej „ustawą o nad-
zorze uzupełniającym”;
18b) finansowej spółce holdingowej – rozumie się
przez to instytucję finansową, która spełnia jed-
nocze nie następujące warunki:


6
a) nie jest dominującym podmiotem nieregulo-
wanym,
b) jej podmiotami zależnymi są wyłącznie lub
głównie instytucje finansowe, podmioty, o któ-
rych mowa w art. 3 pkt 3 ustawy o nadzorze
uzupełniającym, lub instytucje kredytowe,
c) co najmniej jednym z podmiotów zależnych
jest podmiot, o którym mowa w art. 3 pkt 3
ustawy o nadzorze uzupełniającym, lub insty-
tucja kredytowa w rozumieniu tej ustawy;
18c) spółce holdingowej o działalno ci mieszanej – ro-
zumie się przez to podmiot dominujący, wobec
którego podmiotem zależnym jest co najmniej je-
den podmiot, o którym mowa w art. 3 pkt 3 usta-
wy o nadzorze uzupełniającym, lub instytucja
kredytowa w rozumieniu tej ustawy, który nie jest
finansową spółką holdingową, dominującym
podmiotem nieregulowanym, podmiotem, o któ-
rym mowa w art. 3 pkt 3 ustawy o nadzorze uzu-
pełniającym, ani instytucją kredytową w rozumie-
niu tej ustawy;
18d) instytucji finansowej – rozumie się przez to pod-
miot, o którym mowa w art. 4 ust. 1 pkt 7 ustawy
z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe
(Dz. U. z 2002 r. Nr 72, poz. 665, z późn. zm.)),
który nie jest podmiotem, o którym mowa w art. 3
pkt 3 ustawy o nadzorze uzupełniającym, ani in-
stytucją kredytową w rozumieniu tej ustawy;
18e) unijnej
dominującej firmie inwestycyjnej – rozumie
się przez to podmiot, o którym mowa w art. 3
pkt 3 ustawy o nadzorze uzupełniającym, z sie-


7
dzibą na terytorium państwa członkowskiego, któ-
ry spełnia łącznie następujące warunki:
a) jest podmiotem dominującym wobec:
– innego podmiotu, o którym mowa w art. 3
pkt 3 ustawy o nadzorze uzupełniającym,
lub
– instytucji kredytowej w rozumieniu tej
ustawy, lub
– instytucji
finansowej,
b) nie jest podmiotem zależnym od mających
siedzibę na terytorium państwa członko-
wskiego:
– innego podmiotu, o którym mowa w art. 3
pkt 3 ustawy o nadzorze uzupełniającym,
lub
– instytucji kredytowej w rozumieniu tej
ustawy, lub
– finansowej
spółki holdingowej;
18f) unijnej
dominującej finansowej spółce holdingo-
wej – rozumie się przez to finansową spółkę hol-
dingową z siedzibą na terytorium państwa człon-
kowskiego, która spełnia łącznie następujące wa-
runki:
a) jest podmiotem dominującym wobec:
– podmiotu, o którym mowa w art. 3 pkt 3
ustawy o nadzorze uzupełniającym, lub
– instytucji kredytowej w rozumieniu tej
ustawy, lub
– instytucji
finansowej,


8
b) nie jest podmiotem zależnym od mających
siedzibę na terytorium państwa członko-
wskiego:
– podmiotu, o którym mowa w art. 3 pkt 3
ustawy o nadzorze uzupełniającym, lub
– instytucji kredytowej w rozumieniu tej
ustawy, lub
– finansowej
spółki holdingowej;”,
e) pkt 21 otrzymuje brzmienie:
„21) depozycie papierów warto ciowych – rozumie się
przez to prowadzony przez Krajowy Depozyt lub
spółkę, której Krajowy Depozyt przekazał wykony-
wanie czynno ci z zakresu zadań, o których mowa
w art. 48 ust. 1 pkt 1, system rejestracji zdemate-
rializowanych papierów warto ciowych, obejmują-
cy rachunki papierów warto ciowych i konta depo-
zytowe prowadzone przez podmioty upoważnione
do tego przepisami ustawy;”,
f) po pkt 28 dodaje się pkt 28a i 28b w brzmieniu:
„28a) instrumentach pochodnych – rozumie się przez to
opcje, kontrakty terminowe, swapy, umowy

forward oraz inne prawa majątkowe, których cena
zależy bezpo rednio lub po rednio od ceny lub
warto ci instrumentów finansowych, walut, stóp
procentowych, rentowno ci, indeksów finanso-
wych, wskaźników finansowych, towarów, zmian
klimatycznych, stawek frachtowych, poziomów
emisji, stawek inflacji lub innych oficjalnych da-
nych statystycznych, a także innych aktywów,
praw, zobowiązań, indeksów lub wskaźników (in-


9
strumentów bazowych) oraz instrumenty pochod-
ne dotyczące przenoszenia ryzyka kredytowego;
28b) kapitale własnym – rozumie się przez to sumę
warto ci kapitału zakładowego, kapitału za-
pasowego, kapitału z aktualizacji wyceny, pozo-
stałych kapitałów rezerwowych, niepodzielonego
zysku z lat ubiegłych i zysku netto z bieżącej
działalno ci, pomniejszoną o sumę warto ci na-
leżnych wpłat na kapitał zakładowy, akcji wła-
snych, niepokrytej straty z lat ubiegłych, straty
netto z bieżącej działalno ci i odpisów z zysku
netto w ciągu roku obrotowego;”,
g) pkt 30 otrzymuje brzmienie:
„30) kwicie depozytowym – rozumie się przez to pa-
pier warto ciowy wyemitowany przez instytucję
finansową z siedzibą na terytorium państwa
członkowskiego lub innego państwa należącego
do OECD:
a) poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej
w związku z papierami warto ciowymi do-
puszczonymi do obrotu na rynku regulowa-
nym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej
albo papierami warto ciowymi wyemitowa-
nymi poza tym terytorium, albo
b) na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej
w związku z papierami warto ciowymi wyemi-
towanymi poza tym terytorium
– w którym inkorporowane jest prawo do zamia-
ny tego papieru warto ciowego na okre lone pa-
piery warto ciowe we wskazanej w warunkach
emisji proporcji, przej cie na wła ciciela tego pa-
pieru warto ciowego praw majątkowych stano-