Poselski projekt ustawy o zmianie ustawy o nadzorze nad rynkiem kapitałowym oraz niektórych innych ustaw

kalendarzowego oraz oświadczenia o łącznej wysokości przychodów osiągniętych w
poprzednim roku kalendarzowym z tytułu pośredniczenia w zbywaniu i odkupywaniu
jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych lub tytułów uczestnictwa funduszy
zagranicznych, funduszy inwestycyjnych otwartych z siedzibą w państwach EEA oraz
funduszy inwestycyjnych otwartych z siedzibą w państwach należących do OECD innych niż
państwo członkowskie lub państwo należące do EEA.”;
2) w art. 192 po ust. 9 dodaje się ust. 9a w brzmieniu:
„9a. Podmiot, o którym mowa w ust. 1, jest obowiązany do przekazywania Komisji do
dnia 15 lipca każdego roku kalendarzowego dokumentów, o których mowa w art. 192 ust. 4
pkt 4, przedstawiających jego sytuację finansową na dzień 31 grudnia poprzedniego roku
kalendarzowego oraz oświadczenia o łącznej wysokości przychodów osiągniętych w
poprzednim roku kalendarzowym z tytułu zarządzania sekurytyzowanymi wierzytelnościami
funduszy sekurytyzacyjnych.”;
3) w art. 236:
a) ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Udzielenie przez Komisję zezwolenia albo zgody, o której mowa w art. 80,
art. 93 ust. 2 i 3, art. 208a ust. 1, art. 208i ust. 1 pkt 2 oraz art. 208zc ust. 2 pkt 1 i 2,
podlega opłacie w wysokości nie większej niż równowartość w złotych 4.500 euro.”;
b) po ust. 2 dodaje się ust. 2a-2d w brzmieniu:
„2a. Towarzystwo funduszy inwestycyjnych jest obowiązane do wnoszenia
rocznej opłaty ustalanej na podstawie średniej rocznej sumy wartości aktywów
funduszy inwestycyjnych, wartości aktywów zbiorczych portfeli papierów
wartościowych oraz wartości portfeli, w skład których wchodzi jeden lub większa
liczba instrumentów finansowych, zwaną dalej „średnią roczną sumą aktywów”,
zarządzanych przez dane towarzystwo w wysokości nie wyższej niż iloczyn średniej
rocznej sumy wartości aktywów zarządzanych przez dane towarzystwo oraz stawki
nieprzekraczającej 0,008%, jednak nie mniej niż równowartość w złotych 750 euro.
Średnią roczną sumę aktywów wylicza się na podstawie sumy wartości aktywów
funduszy inwestycyjnych, wartości aktywów zbiorczych portfeli papierów
wartościowych oraz wartości portfeli, w skład których wchodzi jeden lub większa
liczba instrumentów finansowych ustalanej na ostatni dzień każdego miesiąca danego
roku kalendarzowego, na podstawie danych wykazywanych w sprawozdaniach
przekazywanych Komisji na podstawie art. 225 ust. 1.
2b. Podmiot prowadzący rejestr uczestników funduszu inwestycyjnego, inny niż
bank i dom maklerski, jest obowiązany do wnoszenia opłaty rocznej o równowartości
w złotych 1500 euro.
2c. Podmiot, o którym mowa w art. 32 ust. 2, jest obowiązany do wnoszenia
opłaty rocznej o równowartości w złotych 500 euro.
5

2d. Podmiot, o którym mowa w art. 192 ust. 1, jest obowiązany do wnoszenia
opłaty rocznej o równowartości w złotych 1000 euro.”;
c) ust. 3 otrzymuje brzmienie:
„3. Przeznaczenie i rozdysponowanie wpływów z opłat, o których mowa w ust. 1-
2d oraz ustalenie wysokości, naliczanie i uiszczanie tych opłat następuje na zasadach,
w trybie i na warunkach określonych w art. 17 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o
nadzorze nad rynkiem kapitałowym.”.

Art. 6. W ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. z
2014 r. poz. 94) wprowadza się następujące zmiany:

1) art. 162 otrzymuje brzmienie:
„Art. 162. 1. Udzielenie zezwolenia, pozwolenia lub zgody, przewidzianych w ustawie
lub w rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 648/2012 z dnia 4 lipca
2012 r. w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza
rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji (Dz. Urz. UE
L 201 z 2012 r., str. 1), podlega opłacie w wysokości nie większej niż równowartość w
złotych 4.500 euro.
2. Udzielenie domowi maklerskiemu zezwolenia, pozwolenia lub zgody
przewidzianych w rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 575/2013 z
dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji
kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (Dz.
Urz. UE L 176 z 2013 r., str. 1, z późn. zm.) podlega opłacie w wysokości nie większej
niż równowartość w złotych 4.500 euro.
3. Wydanie decyzji w sprawie zatwierdzenia zmian w regulaminie:
1) Krajowego Depozytu, w tym także w odrębnym regulaminie mającym
zastosowanie do pełnienia przez Krajowy Depozyt funkcji giełdowej izby
rozrachunkowej,
2) spółki, której Krajowy Depozyt przekazał wykonywanie czynności z zakresu zadań,
o których mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1-6 i ust. 2, w tym także w odrębnym regulaminie
mającym zastosowanie do pełnienia przez spółkę, której Krajowy Depozyt przekazał
wykonywanie czynności, o których mowa w art. 48 ust. 2, funkcji giełdowej izby
rozrachunkowej,
3) izby rozliczeniowej lub izby rozrachunkowej,
4) funduszu rozliczeniowego zarządzanego przez izbę rozliczeniową, Krajowy
Depozyt lub spółkę, której Krajowy Depozyt przekazał wykonywanie czynności z
zakresu zadań, o których mowa w art. 48 ust. 2 pkt 1,
5) funkcjonowania systemu rekompensat
–podlega opłacie w wysokości nie większej niż równowartość w złotych 4.500 euro.
6

4. Złożenie zawiadomienia, o którym mowa w art. 16 ust. 4, podlega opłacie w
wysokości nie większej niż równowartość w złotych 4.500 euro.
5. Złożenie zawiadomienia, o którym mowa w art. 21 ust. 3a, podlega opłacie w
wysokości nie większej niż równowartość w złotych 4.500 euro.
6. Przekazanie informacji, o której mowa w art. 21 ust. 3b, podlega opłacie w
wysokości nie większej niż równowartość w złotych 4.500 euro.
7. Poinformowanie Komisji o zamiarze prowadzenia przez zagraniczną firmę
inwestycyjną działalności maklerskiej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w formie
oddziału przez właściwy organ nadzoru, który udzielił tej firmie inwestycyjnej
zezwolenia na prowadzenie działalności maklerskiej, podlega opłacie w wysokości nie
większej niż równowartość w złotych 4.500 euro, wnoszonej przez zagraniczną firmę
inwestycyjną, której to zawiadomienie dotyczy.
8. Zagraniczna firma inwestycyjna, o której mowa w ust. 7, nie ponosi opłaty, o której
mowa w tym przepisie, jeżeli na zasadzie wzajemności polskie podmioty prowadzące w
formie oddziału działalność maklerską na terytorium państwa, w którym firma ta ma
swoją siedzibę, nie ponoszą tego rodzaju opłaty.”;
2) art.163 otrzymuje brzmienie:
„Art. 163. 1. Od spółki prowadzącej giełdę pobiera się roczną opłatę ustalaną na
podstawie średniej wartości przychodów w okresie trzech lat poprzedzających rok, za
który należna jest opłata, z wyłączeniem dywidend otrzymanych od jednostek
zależnych i stowarzyszonych, w wysokości nie większej niż 3,5% tej średniej , jednak
nie mniej niż równowartość w złotych 6.250 euro.
2. Od spółki prowadzącej rynek pozagiełdowy pobiera się roczną opłatę ustaloną na
podstawie średniej wartości przychodów w okresie trzech lat poprzedzających rok, za
który należna jest opłata, z wyłączeniem dywidend otrzymanych od jednostek
zależnych i stowarzyszonych oraz przychodów z rynku skarbowych papierów
wartościowych prowadzonego na podstawie umowy z Ministrem Finansów, w
wysokości nie większej niż 3,5 % tej średniej, jednak nie mniej niż równowartość w
złotych 6.250 euro.
3. Od Krajowego Depozytu pobiera się roczną opłatę ustalaną na podstawie średniej
wartości przychodów w okresie trzech lat poprzedzających rok, za który należna jest
opłata, z wyłączeniem dywidend otrzymanych od jednostek zależnych i
stowarzyszonych, w wysokości nie większej niż 5,5% tej średniej, jednak nie mniej niż
równowartość w złotych 6.250 euro.
4. Od spółki prowadzącej izbę rozliczeniową oraz od spółki, której Krajowy Depozyt
przekazał wykonywanie czynności z zakresu rozliczania transakcji pobiera się roczną
opłatę ustalaną na podstawie średniej wartości przychodów w okresie trzech lat
poprzedzających rok, za który należna jest opłata, z wyłączeniem dywidend
otrzymanych od jednostek zależnych i stowarzyszonych, nie większej niż 5,5% tej
średniej, jednak nie mniej niż równowartość w złotych 6.250 euro.
7

5. Od spółki prowadzącej izbę rozrachunkową oraz od spółki, której Krajowy Depozyt
przekazał wykonywanie czynności z zakresu rozrachunku transakcji pobiera się roczną
opłatę ustalaną na podstawie średniej wartości przychodów w okresie trzech lat
poprzedzających rok, za który należna jest opłata, z wyłączeniem dywidend
otrzymanych od jednostek zależnych i stowarzyszonych, nie większej niż 5,5% tej
średniej, jednak nie mniej niż równowartość w złotych 6.250 euro.
6. Od spółki prowadzącej izbę rozliczeniową i rozrachunkową, która wykonuje funkcję
giełdowej izby rozrachunkowej pobiera się roczną opłatę ustalaną na podstawie średniej
wartości przychodów w okresie trzech lat poprzedzających rok, za który należna jest
opłata, z wyłączeniem dywidend otrzymanych od jednostek zależnych i
stowarzyszonych w wysokości nie większej niż 5,5% tej średniej, jednak nie mniej niż
równowartość w złotych 6.250 euro.
7. Od domu maklerskiego pobiera się roczną opłatę ustalaną na podstawie średniej
wartości przychodów ogółem w okresie trzech lat poprzedzających rok, za który
należna jest opłata, w wysokości nie większej niż 0,3% tej średniej, jednak nie mniej niż
równowartość w złotych 750 euro. Wielkość przychodów ogółem, o których mowa w
zdaniu pierwszym, stanowi sumę następujących pozycji rachunku zysków i strat:
1) przychody z działalności maklerskiej,
2) przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu,
3) przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu
zapadalności,
4) przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży,
5) pozostałe przychody operacyjne,
6) przychody finansowe
– pomniejszoną o dywidendy otrzymane od jednostek zależnych i stowarzyszonych,
które są obowiązane do wnoszenia opłat na nadzór zgodnie z ustawą o nadzorze nad
rynkiem kapitałowym.
8. Od agenta firmy inwestycyjnej, z wyłączeniem banku i domu maklerskiego, pobiera
się opłatę roczna w wysokości równowartości w złotych 500 euro.
9. Od zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzącej działalność maklerską na
terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w formie oddziału oraz od zagranicznej osoby
prawnej prowadzącej taką działalność na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, pobiera
się opłatę roczną ustalaną na podstawie przychodów oddziału w poprzednim roku
kalendarzowym, w wysokości nie większej niż 0,15% tych przychodów, jednak nie
mniej niż równowartość w złotych 500 euro. Przychody, o których mowa w zdaniu
pierwszym, są przychodami oddziału w rozumieniu przepisów o podatku dochodowym
od osób prawnych. Zagraniczne firmy inwestycyjne prowadzące działalność maklerską
na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej oraz zagraniczne osoby prawne prowadzące
taką działalność na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej nie ponoszą opłaty, o której
mowa w zdaniu pierwszym, jeżeli na zasadzie wzajemności polskie podmioty
8

prowadzące działalność maklerską na terytorium państwa, w którym podmioty takie
mają swoją siedzibę, nie ponoszą tego rodzaju opłat.
10. Zagraniczne firmy inwestycyjne będące stronami transakcji zawieranych na rynku
regulowanym są obowiązane do wnoszenia opłaty rocznej o równowartości w złotych
10.000 euro. W przypadku nie uiszczenia opłaty, o której mowa w zdaniu pierwszym,
spółka prowadząca rynek regulowany zawiesza do czasu uregulowania zaległości
możliwość zawierania transakcji na rynku giełdowym przez zagraniczną firmę
inwestycyjną.”.

Art. 7. W ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach
wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego obrotu oraz o spółkach
publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 1382) wprowadza się następujące zmiany:
1) art. 93 otrzymuje brzmienie:

„Art. 93. Udzielenie zezwolenia lub zgody przewidzianych w ustawie, a także uzyskanie
przez dany podmiot statusu agencji informacyjnej w związku z wydaniem decyzji, o
której mowa w art. 58 ust. 1, podlega opłacie w wysokości nie większej niż
równowartość w złotych 4.500 euro.”;

2) po art. 93 dodaje się art. 93a w brzmieniu:

„Art. 93a. Zatwierdzenie prospektu emisyjnego, stwierdzenie równoważności
memorandum informacyjnego oraz zatwierdzenie memorandum informacyjnego –
podlega opłacie w wysokości równowartości w złotych 4.500 euro.”;
3) po art. 94 dodaje się art. 94a-94c w brzmieniu:
„Art. 94a. 1. Spółka publiczna, której akcje dopuszczone są do obrotu na rynku
regulowanym, w przypadku gdy Rzeczypospolita Polska jest dla tej spółki państwem
macierzystym, lub której akcje wprowadzone są do alternatywnego systemu obrotu, w
przypadku gdy Rzeczypospolita Polska jest siedzibą tej spółki, obowiązana jest do
wnoszenia rocznej opłaty ustalanej na podstawie kapitału własnego wykazanego w
ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym tej spółki opublikowanym lub przekazanym
do publicznej wiadomości na podstawie przepisów ustawy, w wysokości nie większej niż
0,01% tego kapitału, jednak nie więcej niż równowartość w złotych 30 000 euro i nie
mniej niż równowartość w złotych 1500 euro.
2. W przypadku gdy ostatnie sprawozdanie finansowe nie zostało opublikowane lub
przekazane do publicznej wiadomości w sposób wskazany w ust. 1, wartość kapitału
własnego ustala się na podstawie ostatniego sprawozdania finansowego sporządzonego
zgodnie z obowiązującymi spółkę przepisami o rachunkowości.
Art. 94b. 1. Emitent papierów wartościowych, innych niż akcje, dopuszczonych do
obrotu na rynku regulowanym, dla którego Rzeczypospolita Polska jest państwem
9