Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw

175
„1. Na osobę wymienioną w art. 156 ust. 1 pkt 1 lit. a,
która w czasie trwania okresu zamkniętego dokonu-
je czynno ci, o których mowa w art. 159 ust. 1 lub
1a, Komisja może nałożyć, w drodze decyzji, karę
pieniężną do wysoko ci 200 000 zł.”,
b) ust. 3 otrzymuje brzmienie:
„3. Rozstrzygnięcie, o którym mowa w ust. 1, Komisja
ogłasza w cało ci lub w czę ci w Dzienniku Urzę-
dowym Komisji Nadzoru Finansowego lub nakazuje
jego ogłoszenie w dwóch dziennikach ogólnopol-
skich, na koszt strony, chyba że spowodowałoby to
poniesienie przez uczestników obrotu niewspół-
miernej szkody lub naraziłoby na poważne niebez-
pieczeństwo rynki finansowe.”;
145) w art. 176 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. W przypadku gdy emitent nie wykonuje lub nienależycie
wykonuje obowiązki, o których mowa w art. 157, 158
lub 160, w tym w szczególno ci wynikające z przepisów
wydanych na podstawie art. 160 ust. 5, Komisja może:
1) wydać decyzję o wykluczeniu papierów warto cio-
wych z obrotu na rynku regulowanym albo
2) nałożyć karę pieniężną do wysoko ci 1 000 000 zł,
albo
3) wydać decyzję o wykluczeniu, na czas okre lony
lub bezterminowo, papierów warto ciowych z obro-
tu na rynku regulowanym, nakładając jednocze nie
karę pieniężną okre loną w pkt 2.”;
146) po art. 176 dodaje się art. 176a w brzmieniu:
„Art. 176a. W przypadku gdy emitent lub wprowadzający
nie wykonuje lub nienależycie wykonuje obo-


176
wiązki wynikające z art. 5, Komisja może nało-
żyć karę pieniężną do wysoko ci 1 000 000 zł.”;
147) art. 178 i 179 otrzymują brzmienie:
„Art. 178. Kto bez wymaganego zezwolenia lub upoważ-
nienia zawartego w odrębnych przepisach albo
nie będąc do tego uprawnionym w inny sposób
okre lony w ustawie, prowadzi działalno ć w za-
kresie obrotu instrumentami finansowymi, podle-
ga grzywnie do 5 000 000 zł.
Art. 179. Kto, będąc obowiązany do zachowania tajemnicy
zawodowej, ujawnia lub wykorzystuje w obrocie
instrumentami finansowymi informacje stanowią-
ce tajemnicę zawodową, podlega grzywnie do
1 000 000 zł albo karze pozbawienia wolno ci
do lat 3, albo obu tym karom łącznie.”;
148) w art. 184 w ust. 2 pkt 1 otrzymuje brzmienie:
„1) wbrew nakazowi okre lonemu w art. 89 ust. 4 nie do-
konuje przeniesienia papierów warto ciowych, innych
instrumentów finansowych i rodków pieniężnych lub
dokumentów związanych z prowadzeniem tych ra-
chunków;”;
149) w art. 218:
a) ust. 2 otrzymuje brzmienie:
„2. Egzamin uzupełniający jest przeprowadzany przez
komisję egzaminacyjną dla maklerów. Do przepro-
wadzania egzaminu uzupełniającego stosuje się
odpowiednio art. 128 ust. 1, 4, 9 i 10 w zakresie do-
tyczącym egzaminu przed komisją egzaminacyjną
dla maklerów, z zastrzeżeniem, że zakres tema-
tyczny egzaminu uzupełniającego obejmuje wy-


177
łącznie zagadnienia związane z wykonywaniem
czynno ci doradztwa inwestycyjnego.”,
b) po ust. 2 dodaje się ust. 2a w brzmieniu:
„2a. Minister wła ciwy do spraw instytucji finansowych
okre la, w drodze rozporządzenia:
1) wysoko ć opłat za egzamin uzupełniający,
mając na uwadze koszty przeprowadzania
egzaminu oraz wydatki związane z funkcjo-
nowaniem komisji egzaminacyjnej;
2) regulamin przeprowadzania egzaminu uzu-
pełniającego, uwzględniając konieczno ć za-
pewnienia równego traktowania osób składa-
jących egzamin, poufno ci składanego egza-
minu oraz jego sprawnej organizacji;
3) sposób ustalania i wysoko ć wynagrodzeń
członków komisji egzaminacyjnej za udział
w
posiedzeniach komisji egzaminacyjnej,
przeprowadzanie egzaminu uzupełniającego
oraz przygotowywanie projektów pytań na eg-
zamin uzupełniający, uwzględniając zakres
obowiązków poszczególnych członków komisji
egzaminacyjnej.”.

Art. 2. W ustawie z dnia 25 października 1990 r. o zwrocie majątku
utraconego przez związki zawodowe i organizacje społeczne w wyniku wpro-
wadzenia stanu wojennego (Dz. U. z 1996 r. Nr 143, poz. 661, z 1997 r. Nr 82,
poz. 518, z 1998 r. Nr 162, poz. 1113 oraz z 2002 r. Nr 153, poz. 1271) w art. 37
ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. W przypadku wyboru przez uprawnionego kompensaty
w formie obligacji Skarbu Państwa, ma on obowiązek wska-
zać rachunek papierów warto ciowych otwarty w ramach
umowy o wykonywanie zleceń nabycia lub zbycia instru-


178
mentów finansowych. Kompensata zobowiązań Skarbu
Państwa w formie obligacji następuje wyłącznie poprzez
przekazanie ich na wskazany rachunek.”.

Art. 3. W ustawie z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od
osób prawnych (Dz. U. z 2000 r. Nr 54, poz. 654, z późn. zm.)) w art. 17
w ust. 1e pkt 2 otrzymuje brzmienie:
„2) papierów warto ciowych lub niebędących papierami warto-
ciowymi instrumentów finansowych, o których mowa
w art. 2 ust. 1 pkt 2 lit. c ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ob-
rocie instrumentami finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz. 1538,
z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i Nr 157, poz. 1119 oraz
z 2007 r. Nr ...., poz. …..), o ile nabycie takie nastąpiło
w ramach zarządzania portfelem, o którym mowa w art. 75
tej ustawy, również w przypadku gdy zarządzanie portfelem
odbywa się na podstawie umowy z towarzystwem funduszy
inwestycyjnych, które wykonuje tę działalno ć na podstawie
art. 45 ust. 2 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach
inwestycyjnych, pod warunkiem zdeponowania tych papie-
rów warto ciowych lub instrumentów finansowych na od-
rębnym rachunku prowadzonym przez uprawniony podmiot
w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie in-
strumentami finansowymi,”.

Art. 4. W ustawie z dnia 29 wrze nia 1994 r. o rachunkowo ci (Dz. U.
2)
z 2002 r. Nr 79, poz. 694, z późn. zm. ) w art. 81 w ust. 2 pkt 2 otrzymuje
brzmienie:
„2) po zasięgnięciu opinii Przewodniczącego Komisji Nadzoru
Finansowego szczególne zasady rachunkowo ci domów
maklerskich, w tym zakres informacji wykazywanych
w sprawozdaniu finansowym oraz odpowiednio w spra-
wozdaniu finansowym jednostek powiązanych oraz w spra-
wozdaniach z działalno ci,”.


179

Art. 5. W ustawie z dnia 29 czerwca 1995 r. o obligacjach (Dz. U.
z 2001 r. Nr 120, poz. 1300, z późn. zm.)) w art. 5a:
1) w ust. 3 po pkt 1 dodaje się pkt 1a w brzmieniu:
„1a) spółka, której Krajowy Depozyt Papierów Warto cio-
wych S.A. przekazał wykonywanie czynno ci z zakre-
su zadań, o których mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1 usta-
wy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami fi-
nansowymi (Dz. U. Nr 183, poz. 1538, z 2006 r.
Nr 104, poz. 708 i Nr 157, poz. 1119 oraz z 2007 r.
Nr ..., poz. ...),”;
2) dodaje się ust. 6 w brzmieniu:
„6. Obligacje niemające formy dokumentu mogą być rów-
nież rejestrowane, na podstawie umowy zawartej przez
emitenta z Krajowym Depozytem Papierów Warto cio-
wych S.A., w depozycie papierów warto ciowych pro-
wadzonym zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 lipca
2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi. W takim
przypadku do powstawania oraz przenoszenia praw
z obligacji stosuje się przepisy tej ustawy dotyczące
praw ze zdematerializowanych papierów warto cio-
wych.”.

Art. 6. W ustawie z dnia 10 kwietnia 1997 r. – Prawo energetyczne
(Dz. U. z 2006 r. Nr 89, poz. 625, z późn. zm.)) wprowadza się następujące
zmiany:
1) w art. 9e:
a) w ust. 2 dodaje się pkt 5 w brzmieniu: