może posiadać za granicą konto bankowe bez wiedzy fiskusa ???

do góry

W dniu 2011-08-18 16:08, FerdekK pisze:
> może posiadać za granicą konto bankowe bez wiedzy fiskusa ???

Mozna bez problemu zalozyc konto w niektorych zagranicznych bankach w
UE. Ale nie wiem, czy fiskus jest o nich informowany.

do góry

Użytkownik "FerdekK" <a...@y...com> napisał w wiadomości
news:2064ccd1-b6da-492f-a353-f4711433ae84@r12g2000vb
e.googlegroups.com...
może posiadać za granicą konto bankowe bez wiedzy fiskusa ???


Zakaz jest zawarty kodeksie karnym skarbowym, zaś sparwę normuje USTAWA z
dnia 27 lipca 2002 r. Prawo dewizowe. W praktyce można różne triki
stosować. Najczęściej oparte o powoływanie osób prawnych w krajach
trzecich. Na mniejszą skalę jednak jest to raczej nieopłacalne.

do góry

On 18.08.2011 16:30, Robert Tomasik wrote:
> Użytkownik "FerdekK" <a...@y...com> napisał w wiadomości
> news:2064ccd1-b6da-492f-a353-f4711433ae84@r12g2000vb
e.googlegroups.com...
> może posiadać za granicą konto bankowe bez wiedzy fiskusa ???
>
>
> Zakaz jest zawarty kodeksie karnym skarbowym, zaś sparwę normuje USTAWA
> z dnia 27 lipca 2002 r. Prawo dewizowe. W praktyce można różne triki
> stosować. Najczęściej oparte o powoływanie osób prawnych w krajach
> trzecich. Na mniejszą skalę jednak jest to raczej nieopłacalne.

Ale to już chyba przeszłość - przynajmniej w obrębie UE.

Tomek

do góry

Użytkownik "tomek" <t...@o...pl> napisał w wiadomości
news:j2jeeq$h57$1@news.onet.pl...
> On 18.08.2011 16:30, Robert Tomasik wrote:
>> Użytkownik "FerdekK" <a...@y...com> napisał w wiadomości
>> news:2064ccd1-b6da-492f-a353-f4711433ae84@r12g2000vb
e.googlegroups.com...
>> może posiadać za granicą konto bankowe bez wiedzy fiskusa ???
>>
>>
>> Zakaz jest zawarty kodeksie karnym skarbowym, zaś sparwę normuje USTAWA
>> z dnia 27 lipca 2002 r. Prawo dewizowe. W praktyce można różne triki
>> stosować. Najczęściej oparte o powoływanie osób prawnych w krajach
>> trzecich. Na mniejszą skalę jednak jest to raczej nieopłacalne.
>
> Ale to już chyba przeszłość - przynajmniej w obrębie UE.

Definicja rezydenta i nierezydenta jest na początku ustawy Prawo dewizowe i
moim zdaniem nie masz racji. Ale mogę się mylić.

do góry

On 18.08.2011 18:48, Robert Tomasik wrote:
> Użytkownik "tomek" <t...@o...pl> napisał w wiadomości
> news:j2jeeq$h57$1@news.onet.pl...
>> On 18.08.2011 16:30, Robert Tomasik wrote:
>>> Użytkownik "FerdekK" <a...@y...com> napisał w wiadomości
>>> news:2064ccd1-b6da-492f-a353-f4711433ae84@r12g2000vb
e.googlegroups.com...
>>>
>>> może posiadać za granicą konto bankowe bez wiedzy fiskusa ???
>>>
>>>
>>> Zakaz jest zawarty kodeksie karnym skarbowym, zaś sparwę normuje USTAWA
>>> z dnia 27 lipca 2002 r. Prawo dewizowe. W praktyce można różne triki
>>> stosować. Najczęściej oparte o powoływanie osób prawnych w krajach
>>> trzecich. Na mniejszą skalę jednak jest to raczej nieopłacalne.
>>
>> Ale to już chyba przeszłość - przynajmniej w obrębie UE.
>
> Definicja rezydenta i nierezydenta jest na początku ustawy Prawo
> dewizowe i moim zdaniem nie masz racji. Ale mogę się mylić.

Szczegółów nie pamiętam, ale są jeszcze ogólne zwolnienia dewizowe.
W każdym razie zgłaszałem PayPala do NBP gdy jeszcze trzeba było, do ZUS
i do US i jeszcze nie miałem pobudki o 6:00.

Tomek

do góry

On Thu, 18 Aug 2011, Robert Tomasik wrote:

> Użytkownik "FerdekK" <a...@y...com> napisał
> może posiadać za granicą konto bankowe bez wiedzy fiskusa ???
>
> Zakaz jest zawarty kodeksie karnym skarbowym, zaś sparwę normuje USTAWA
> z dnia 27 lipca 2002 r. Prawo dewizowe.

Czy któryś z tych aktów wskazuje na OBYWATELSTWO jako kryterium
istnienia obowiązku dokonywania zgłoszenia?
W KK przepis widzę, ale obwarowany jest zastrzeżeniem "kto wbrew
obowiązkowi" - czyli jeszcze trzeba znaleźć przepis ustanawiający
obowiązek.

Jeśli jest jak piszesz, to większa część Polonii oprócz tego, że
wisi fiskusowi podatek od spadków :P jest jeszcze przestępcami
z okazji posiadania konta niezgłoszonego w NBP :>

pzdr, Gotfryd

do góry

Użytkownik "tomek" <t...@o...pl> napisał w wiadomości
news:j2jh0j$te0$1@news.onet.pl...
> On 18.08.2011 18:48, Robert Tomasik wrote:
>> Użytkownik "tomek" <t...@o...pl> napisał w wiadomości
>> news:j2jeeq$h57$1@news.onet.pl...
>>> On 18.08.2011 16:30, Robert Tomasik wrote:
>>>> Użytkownik "FerdekK" <a...@y...com> napisał w wiadomości
>>>> news:2064ccd1-b6da-492f-a353-f4711433ae84@r12g2000vb
e.googlegroups.com...
>>>>
>>>> może posiadać za granicą konto bankowe bez wiedzy fiskusa ???
>>>>
>>>>
>>>> Zakaz jest zawarty kodeksie karnym skarbowym, zaś sparwę normuje
>>>> USTAWA
>>>> z dnia 27 lipca 2002 r. Prawo dewizowe. W praktyce można różne triki
>>>> stosować. Najczęściej oparte o powoływanie osób prawnych w krajach
>>>> trzecich. Na mniejszą skalę jednak jest to raczej nieopłacalne.
>>>
>>> Ale to już chyba przeszłość - przynajmniej w obrębie UE.
>>
>> Definicja rezydenta i nierezydenta jest na początku ustawy Prawo
>> dewizowe i moim zdaniem nie masz racji. Ale mogę się mylić.
>
> Szczegółów nie pamiętam, ale są jeszcze ogólne zwolnienia dewizowe.
> W każdym razie zgłaszałem PayPala do NBP gdy jeszcze trzeba było, do ZUS
> i do US i jeszcze nie miałem pobudki o 6:00.

Nie. no zwolnienia są oczywiście. Domyślnie założyłem, że pytanie dotyczy
sytuacji bez zezwolenia. Inaczej by nie miało sensu.

do góry

Użytkownik "Gotfryd Smolik news" <s...@s...com.pl> napisał w
wiadomości news:Pine.WNT.4.64.1108181929020.3452@quad...
> On Thu, 18 Aug 2011, Robert Tomasik wrote:
>
>> Użytkownik "FerdekK" <a...@y...com> napisał
>> może posiadać za granicą konto bankowe bez wiedzy fiskusa ???
>>
>> Zakaz jest zawarty kodeksie karnym skarbowym, zaś sparwę normuje USTAWA
>> z dnia 27 lipca 2002 r. Prawo dewizowe.
>
> Czy któryś z tych aktów wskazuje na OBYWATELSTWO jako kryterium
> istnienia obowiązku dokonywania zgłoszenia?

W Prawie dewizowym jest definicja rezydenta i nierezydenta. W rozumieniu
ustawy:

1) rezydentami są:

a) osoby fizyczne mające miejsce zamieszkania w kraju oraz osoby prawne
mające siedzibę w kraju, a także inne podmioty mające siedzibę w kraju,
posiadające zdolność zaciągania zobowiązań i nabywania praw we własnym
imieniu; rezydentami są również znajdujące się w kraju oddziały,
przedstawicielstwa i przedsiębiorstwa utworzone przez nierezydentów,

b) polskie przedstawicielstwa dyplomatyczne, urzędy konsularne i inne
polskie przedstawicielstwa oraz misje specjalne, korzystające z immunitetów
i przywilejów dyplomatycznych lub konsularnych,

2) nierezydentami są:
a) osoby fizyczne mające miejsce zamieszkania za granicą oraz osoby prawne
mające siedzibę za granicą, a także inne podmioty mające siedzibę za
granicą, posiadające zdolność zaciągania zobowiązań i nabywania praw we
własnym imieniu; nierezydentami są również znajdujące się za granicą
oddziały, przedstawicielstwa i przedsiębiorstwa utworzone przez rezydentów,

b) obce przedstawicielstwa dyplomatyczne, urzędy konsularne i inne obce
przedstawicielstwa oraz misje specjalne i organizacje międzynarodowe,
korzystające z immunitetów i przywilejów dyplomatycznych lub
konsularnych,

3) nierezydentami z krajów trzecich są osoby fizyczne, osoby prawne oraz
inne podmioty, posiadające zdolność zaciągania zobowiązań i nabywania praw
we własnym imieniu, mające miejsce zamieszkania lub siedzibę w krajach
trzecich; nierezydentami z krajów trzecich są również znajdujące się w tych
krajach oddziały, przedstawicielstwa i przedsiębiorstwa utworzone przez
rezydentów lub nierezydentów z innych krajów,

4) krajem jest terytorium Rzeczypospolitej Polskiej,

5) krajami trzecimi są państwa niebędące państwami członkowskimi Unii
Europejskiej, a także ich terytoria zależne, autonomiczne i stowarzyszone
oraz terytoria zależne, autonomiczne i stowarzyszone państw członkowskich
Unii Europejskiej,

Zatem wychodzi na to, żę definiują to poprzez miejsce zamieszkania. Polonia
nie jest rezydentem, więc raczej się zastanawiam, czy do załozenia konta w
Polsce nie powinni mieć zezwolenia dewizowego.

> W KK przepis widzę, ale obwarowany jest zastrzeżeniem "kto wbrew
> obowiązkowi" - czyli jeszcze trzeba znaleźć przepis ustanawiający
> obowiązek.

Te obowiązki i zakazy są w Prawie dewizowym. Pobieżnie to przeanalizowałem,
ale wydaje mi się, że polak do zdeponowania środków w obcym banku
potrzebuje zezwolenie.
>
> Jeśli jest jak piszesz, to większa część Polonii oprócz tego, że
> wisi fiskusowi podatek od spadków :P jest jeszcze przestępcami
> z okazji posiadania konta niezgłoszonego w NBP :>

Nie, bo mieszkają za granicą. Nie są rezydentami. W tej ustawie - krótkiej,
wiec rzuć sam okiem - jest tak, ze ta sama osoba jednocześnie może być
rezydentem i nierezydentem. Dość to powikłane.

do góry

On 18 Sie, 19:48, "Robert Tomasik" <r...@g...pl> wrote:
> U ytkownik "tomek" <t...@o...pl> napisa w wiadomo
cinews:j2jh0j$te0$1@news.onet.pl...
>
>
> Nie. no zwolnienia s oczywi cie. Domy lnie za o y em, e pytanie dotyczy
> sytuacji bez zezwolenia. Inaczej by nie mia o sensu.

Tak,chodzi mi o taką sytuację : założenie konta za granicą bez
zezwolenia/pozwolenia naszego fiskusa.Jakie mogą być tego
konsekwencje ??

do góry